根据《浙江省审计条例》等法规文件规定，按照《浙江省审计厅督促指导被审计单位主动公告整改结果办法（试行）》（浙审督〔2016〕61号）要求，现将我集团董事长杨作军同志任期经济责任审计报告反映问题的整改情况公告如下：

一、审计基本情况

2018年10月9日至2018年12月31日,温州市审计局派出审计组对温州市现代服务业投资集团（以下简称集团”）董事长杨作军同志任期经济责任进行审计，于2019年4月19日出具了《审计报告》（温审经报〔2019〕60号）。

二、审计报告反映问题整改及审计建议采纳情况

（一）经营管理方面的问题。审计指出，一是集团内部企业整合重组进展缓慢，下属二级公司较多，部分内部企业属同质企业、僵尸企业；二是对外股权投资收益不佳。

采取措施及整改情况：一是2018年度，已完成三家企业股

权的无偿划转。根据“同行业同板块”整合原则，通过股权划转、重组合并、公司制改造、清理退出、缩减机构等方式推进内部整合重组，构建了农贸、商贸、旅游，加建设投资、职业教育的“3+1+1”业务发展格局。二是外股权投资企业清理方面，截至2019年6月份，已清理注销3家企业，1家企业正常经营和分配利润。剩余需整改的15家正按照集团“理旧账专项行动”工作要求，结合各股权投资实际，制定分类分步实施计划。

（二）资产管理方面的问题。审计指出，一是部分资产权属不清。二是部分资产未有效利用；三是部分资产权益未收取；四是部分资产租赁合同未纳入监管平台。

采取措施及整改情况：一是截至2019年5月底，集团已完成38宗资产权证办理工作，通过招租方式盘活闲置资产23处，收取拆迁过渡费26.92万元，收回租金192.95万，完成3处房产账务处理；二是针对因历史遗留原因部分资产存在违章、原始资料不全、企业改制等多方面的情况，已按照“先易后难”的原则分类梳理，按“一宗一策”制定方案推进办理；三是逐宗分析未有效利用的资产，通过自营自用、内部调剂及修缮改造等方式，“先易后难”推进盘活和利用，制定招租方案，加大招租招商推广力度。四是加大与属地政府部门的工作对接，尽快落实拆迁征收补偿政策及相关费用；同时，加大司法诉讼的力度，依托法律途径依法维护国有资产的收益。

（三）财务管理方面的问题。审计指出，一是部分银行账户闲置未清理、多头开户；二是往来款长期挂账未及时清理；三是清算办资金未纳入集团统一管理。

采取措施及整改情况：截至2019年6月20日，集团已完成银行帐户清理31户。集团及所属单位已制定了相应的管理制度，所属公司已完成“理旧账”处理方案。今后将严格执行国家各项财务制度，规范会计核算，确保财务信息的真实性。

（四）采购管理方面的问题。审计指出，一是华侨饭店部分采购项目不规范；二是展鑫大厦3层食堂对外承包合同变更合同主体未重新进行招标。

采取措施及整改情况：一是华侨饭店已对客房一次性消耗品进行公开招标，并出台了相关管理制度，实现长效和规范规范管理；二是集团已同展鑫大厦三楼食堂原承租人温州鼎赢餐饮管理有限公司解除合同，大厦三楼（西）已采取对外公开方式进行招商。

（五）合同管理方面的问题。审计指出，一是聚好车项目合同条款执行不严格；二是一百公司、金三益商店联营合同执行不到位；三是物资公司车辆转移登记服务站协议条款不明确。

采取措施及整改情况：针对近几年实体商业整体不景气、招商困难等客观因素，原金三益商店按商场实际经营情况及公司联营的成本核算制定核算方式，在合法经营的同时为公司创造最大收益.为规范内控管理，加强合同的监管，一百公司修订了《合同管理制度》等一系列公司规章制度。

（六）工程管理方面的问题。审计指出：一是截至审计日，共有5个工程已竣工但未及时办理决算；二是浙江东方职业技术学院一期工程部分招投标档案管理不当。

采取措施及整改情况：一是集团积极协调督促施工单位，积极编制、完善各项结算资料，对争议问题及时沟通协调，尽早完成工程结算定案；二是东方学院搬迁新校区后，已建立专业档案馆，对档案管理人员开展培训与学习，同时加强内控管理，出台了相关管理制度。

三、下一步整改工作

针对审计反映的问题，下一步将继续加大整改力度，逐条逐项抓好整改落实，在具体工作方面，抓紧做好企业重组、工程价款结算和财务竣工决算工作，确保审计整改工作落实到位，同时建立防范机制，借助信息化等手段，强化长效管理和规范管理，确保整改工作取得更大成效。

温州市现代服务业投资集团有限公司

2019年7月31日

关于董事长杨作军同志任期经济责任审计整改情况的公告.docx